En un desarrollo importante que afecta el cumplimiento de la Ley de Transparencia Corporativa, la presentación del Informe de Información sobre la Propiedad Beneficiaria (BOIR) vuelve a ser obligatoria. Esto se debe a una decisión legal clave, en la cual el Quinto Circuito de la Corte de Apelaciones levantó la orden judicial preliminar a nivel nacional, previamente emitida por el Tribunal de Distrito de los Estados Unidos para el Distrito Este de Texas, que había suspendido la aplicación de las obligaciones de BOIR por parte de FinCEN.

Respuesta de FinCEN y Plazos Actualizados (BOIR)

A la luz de la decisión del tribunal de apelaciones, FinCEN ha actualizado rápidamente su orientación y ha extendido varios plazos de presentación. Todas las empresas sujetas a estos requisitos deben ahora cumplir con los nuevos plazos revisados detallados a continuación. Para cualquier pregunta adicional o aclaración, comuníquese con la Asociación de Propietarios y Conductores de Camión.

 Plazos de Presentación Actualizados (Vigentes desde el 24 de diciembre de 2024)

• Entidades Registradas Antes del 1 de Enero de 2024: Las empresas creadas o registradas antes del 1 de enero de 2024 ahora tienen plazo hasta el 13 de enero de 2025 para presentar sus informes iniciales de información sobre la propiedad beneficiaria. (Inicialmente, estas empresas debían presentar el informe antes del 1 de enero de 2025)
• Entidades Registradas el 4 de Septiembre de 2024 o Después: Las empresas creadas o registradas en los Estados Unidos el 4 de septiembre de 2024 o después, con un plazo inicial de presentación establecido entre el 3 de diciembre de 2024 y el 23 de diciembre de 2024, también tienen hasta el 13 de enero de 2025 para completar su informe.
• Entidades Registradas entre el 3 de diciembre de 2024 y el 23 de diciembre de 2024: A estas empresas se les otorga una prórroga adicional de 21 días más allá de su plazo de presentación original para presentar sus informes iniciales ante FinCEN.